"Je gagne plus en freelance !" Peut-être. Mais avez-vous vraiment comparé ?
Le salaire brut d'un salarié et le chiffre d'affaires d'un indépendant, ce n'est pas la même chose. Les cotisations diffèrent. La couverture aussi.
Faisons les comptes honnêtement.
Le grand malentendu
Un salarié qui gagne 3 000€ brut coûte environ 4 200€ à son employeur (charges patronales).
Un indépendant qui facture 4 200€/mois paie environ 1 000€ de cotisations. Il lui reste 3 200€.
À première vue, l'indépendant "gagne" 200€ de plus. Mais sa couverture sociale est-elle équivalente ?
Ce que couvrent les cotisations
Pour un salarié
- Maladie (remboursements + indemnités journalières généreuses)
- Retraite de base + complémentaire
- Chômage
- Prévoyance (souvent incluse via l'employeur)
- Formation professionnelle
Pour un indépendant
- Maladie (remboursements similaires, indemnités journalières plus faibles)
- Retraite de base + complémentaire (selon régime)
- PAS de chômage (sauf ATI très restrictif)
- PAS de prévoyance automatique
- Formation professionnelle (mais droits souvent moindres)
1. Les indemnités maladie
Salarié : 50% du salaire brut (souvent complété à 100% par l'employeur) dès le 4e jour.
Indépendant : environ 60€/jour maximum, après 3 jours de carence. Si vous gagnez bien votre vie, la chute est brutale en cas d'arrêt.
2. La retraite
Salarié : cotise sur son salaire complet, retraite complémentaire obligatoire.
Indépendant : cotise souvent sur une base plus faible, retraite complémentaire variable selon le statut (micro-entrepreneur : très faible).
Le piège de la micro-entreprise
En micro, vous cotisez peu (22% du CA environ). Mais votre retraite future sera proportionnelle : faible. Si vous restez 20 ans en micro, préparez-vous à une retraite très modeste.
3. Le chômage
Salarié : couvert. Perte d'emploi = allocation chômage.
Indépendant : pas de chômage classique. L'ATI (Allocation des Travailleurs Indépendants) existe mais avec des conditions très restrictives (liquidation judiciaire, revenus antérieurs minimum...).
En pratique : si votre activité s'arrête, vous n'avez rien.
4. La prévoyance
Salarié : souvent couvert par une prévoyance d'entreprise (invalidité, décès).
Indépendant : rien par défaut. Vous devez souscrire vous-même (100-300€/mois selon couverture).
Ce qu'il faut ajouter au calcul de l'indépendant
Pour avoir une protection équivalente au salarié, l'indépendant doit provisionner :
- Prévoyance : 100-200€/mois
- Retraite complémentaire : 200-500€/mois si on veut une vraie retraite
- Épargne chômage : 300-500€/mois pour avoir 6 mois de matelas
- Formation : budget annuel à prévoir
Total : 600 à 1 200€/mois de "charges invisibles" que le salarié ne pense pas.
Ce qui a changé
- SSI (ex-RSI) intégré au régime général : meilleure gestion, moins de bugs
- Indemnités journalières légèrement revalorisées pour les indépendants
- Congé maternité aligné sur celui des salariées
- ATI créé mais très restrictif
Ce qui arrive
- Réflexions sur une meilleure couverture chômage des indépendants (mais rien de concret)
- Harmonisation progressive des droits (lente)
Faire le bon choix
Vous débutez, testez une idée
→ La micro-entreprise est parfaite. Acceptez une couverture moindre le temps de valider.
Vous êtes installé, revenus réguliers
→ Passez en société ou EI à l'IS. Cotisez vraiment sur votre retraite. Souscrivez une prévoyance.
Vous avez charge de famille
→ Ne négligez PAS la prévoyance. En cas de pépin, votre famille doit être protégée.
Vous approchez de la retraite
→ Faites un bilan retraite. Si le compte n'y est pas, il est peut-être temps de cotiser davantage.
La question à vous poser
Ce n'est pas "combien je gagne ?" mais "combien je garde ET suis-je protégé ?".
Un indépendant qui gagne 5 000€/mois mais ne cotise pas à une retraite complémentaire et n'a pas de prévoyance prend un risque énorme.
Un salarié à 3 500€ brut est peut-être mieux loti au final.
Ce qu'il faut retenir
- Les cotisations indépendant ≠ cotisations salarié en termes de couverture
- Maladie : indemnités plus faibles pour les indépendants
- Retraite : souvent très insuffisante en micro-entreprise
- Chômage : quasi inexistant pour les indépendants
- Prévoyance : à souscrire soi-même (100-200€/mois)
- Provisionnez 600-1200€/mois pour une protection équivalente au salariat
- Le "gain" apparent de l'indépendant fond souvent quand on fait le vrai calcul
Avez-vous fait ce calcul pour votre situation ? Si votre protection sociale vous semble floue, il est temps de regarder ça sérieusement.